Общество с ограниченной ответственностью "РиАл" ИНН:0274160165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92824950 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2192250330071289
11504 Основные средства на конец предыдущего года3007300712890
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7777940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2192252930841383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3084308413830
12103 Запасы на конец отчетного года12845047145
12104 Запасы на конец предыдущего года471471450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года487026061157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60660611570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1204751265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5151265258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года296119911281467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112811281467258
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2488372842122850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421242122850258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1131827118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7171188
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500201665605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года665665605250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1875334534762218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3476347622180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2375354641412823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414141412823250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2488372842122850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421242122850258
21103 Выручка за отчетный год1443303911102029
21104 Выручка за предыдущий год1110111020290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1382301915762535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1576157625350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6120-466-506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-466-466-5060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6120-466-506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-466-466-5060
23404 Прочие доходы за предыдущий год5445445240
23503 Прочие расходы за отчетный год816127
23504 Прочие расходы за предыдущий год121272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год531396611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год666611-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1028132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43111539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53539-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2488) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1382+0+0) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (1443) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (1443) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = -3.919

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.23%), рентабельность компании (2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить