Общество с ограниченной ответственностью "Промимпэкс" ИНН:0274160246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842926 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года109013421424
12104 Запасы на конец предыдущего года134214241461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144923575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года923575189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7472495
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123630122023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301220231745
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123630122023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301220231745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85078640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года786408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87080660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8066028
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года159200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366614523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614523562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3666141963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61419631717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123630122023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301220231745
21103 Выручка за отчетный год172153003128
21104 Выручка за предыдущий год530031282781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138530762871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307628711245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3362224257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22242571536
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2161210219
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12102191516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120101438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10143817
23503 Прочие расходы за отчетный год486
23504 Прочие расходы за предыдущий год867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116100632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10063210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22002
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22000
24603 Прочее за отчетный год5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6478632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год786328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6478632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год786328

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (1236) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1385+216+0) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (1721) = 6.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (1721) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.377

Индекс Альтмана Z = 7.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (6.97%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промимпэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить