Общество с ограниченной ответственностью "Блинофф-Зелёная роща" ИНН:0274160415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92827026 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45920042236604
12104 Запасы на конец предыдущего года20042236604604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1488118736152045146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187511520451460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20262641261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года626412610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1554220817183216175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20817183216175604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1554220817183216175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20817183216175604
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515016463159075138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1646315907513810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года237871900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71900225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8014363524141037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363524141037369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10392435424141037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435424141037594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1554220817183216175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20817183216175604
21103 Выручка за отчетный год31325413714624922318
21104 Выручка за предыдущий год4137146249223180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3015513000141597860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408151415978600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1170283713209014458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55632090144580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1170556107705128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5561077051280
23303 Проценты к уплате за отчетный год329000
23503 Прочие расходы за отчетный год12017000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11176556107705128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5561077051280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11313556107705128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5561077051280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11313)/Стоимость активов (15542) = -72.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30155+0+0) = 3.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1170)/Выручка (31325) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11313)/Выручка (31325) = -36.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.728

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = -3.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (3.74%), рентабельность компании (-36.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Блинофф-Зелёная роща

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить