ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС" ИНН:0274160599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92828600 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54627078
11504 Основные средства на конец предыдущего года6270780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54627078
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6270780
12103 Запасы на конец отчетного года4171665924631
12104 Запасы на конец предыдущего года6659246310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24874242961719315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2429617193150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3215239735176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23973517655
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1232506520670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322603458473812489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года345847381248955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323143464674512567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346467451256755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1527451010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года927326326-16
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2730326-16-71
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9423071336-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2745336-6-61
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года868653251
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8653251101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312862257362342334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225736234233415
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года89163491880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313723157571152573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3157571152573116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323143464674512567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343207451256755
21103 Выручка за отчетный год8754419511567010008
21104 Выручка за предыдущий год4195115670100080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год864539336150149908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393361501499080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1092615656100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26156561000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1092615656100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26156561000
23503 Прочие расходы за отчетный год35218822831
23504 Прочие расходы за предыдущий год2188228310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7442742869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год427428690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15858614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8586140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5934234255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год342342550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5934234255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342342550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (32314) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8645+0+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (8754) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (8754) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.248

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИКАМОНТАЖСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить