Общество с ограниченной ответственностью "Валёрэ" ИНН:0274160870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92830695 ОКВЭД:45.24.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года603
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13091589265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1589265161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6657123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года657123127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13152252388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2252388291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13152252388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2252388290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12126735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2673526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11881985354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1985353264
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11941985354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1985353264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13152252388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2252388290
21103 Выручка за отчетный год551557281627
21104 Выручка за предыдущий год57281627727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535339811595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39811595713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162174732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17473214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162174732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17473214
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1010
23503 Прочие расходы за отчетный год10916
23504 Прочие расходы за предыдущий год994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153173916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17392320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2981987
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19876
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14515419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15411614

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-145)/Стоимость активов (1315) = -11.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5353+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (5515) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-145)/Выручка (5515) = -2.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 1.163

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.163<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (-2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Валёрэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить