Общество с ограниченной ответственностью "Акварель" ИНН:0274160920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67869925 ОКВЭД:15.89

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3550
12103 Запасы на конец отчетного года9990
12104 Запасы на конец предыдущего года9900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15151613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1515132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24242713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2426138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24273118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2731188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29-270-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27-190-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19-17-97
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17-978
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1919160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года191600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25252511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2525100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44444111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4440100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24273118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2731188
22203 Управленческие расходы за отчетный год3705
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-7-142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7-1420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-7-16-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-16-1-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-7-17-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-17-1-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-70-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-170-2
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-27000
32008 Величина капитала на 31-17000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33218 Убыток (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-29000
33008 Величина капитала на 31-19000
36003 Чистые активы на 31-19000
36004 Чистые активы на 31-17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (24) = -12.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.432

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.706

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить