ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ" ИНН:0274161458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92836686 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года47000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года592000
11503 Основные средства на конец отчетного года142219903679024964351
11504 Основные средства на конец предыдущего года9036790249643510
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10989257614920
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года257614927940
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года34756618117860
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года60261592640830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1567309956110352764351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99561107667692280
12103 Запасы на конец отчетного года23087233701677912948
12104 Запасы на конец предыдущего года233701677988650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273053212168282808171570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2121682823731715700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24162764785916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276478591610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298556238302301178185717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23830230074318163410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года455286337863404705250068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33786340841025086210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000010000010000010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14571713375317804877227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133753181360740520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245717233753278048177227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23375328136017405210
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3672446048314552
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4460483145520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3672446048314552
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4460483145520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1509508677011436568289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86770114758682890
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года549471288074610
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12880746139690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2058979965012182668289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99650122219722580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года455286337863404705250068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33786340841025086210
21103 Выручка за отчетный год653772635171624357512458
21104 Выручка за предыдущий год6351716243575124580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год476061441232394913322269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4412323984633245890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177711193939229444190189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1939392258941878690
22203 Управленческие расходы за отчетный год1544031142098573289843
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11420985732914920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2330879730143712100346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79730140162963770
23203 Проценты к получению за отчетный год5700792
23403 Прочие доходы за отчетный год4957358194146
23404 Прочие доходы за предыдущий год3581941460
23503 Прочие расходы за отчетный год1204613208131203296
23504 Прочие расходы за предыдущий год132081312032960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162766688013078696938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66880127236929690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13513158412720115152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1584126491151520
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11421010625-317
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10106253170
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-692-3712794552
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-37127945520
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год841310846980
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10846987940
24603 Прочее за отчетный год-9610187
24604 Прочее за предыдущий год101870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119645239310399677227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52393101156740520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119645239310399677227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52393101156740520
32003 Величина капитала на 3110000010000010000010
32007 Величина капитала на 31133753181360740520
32008 Величина капитала на 3123375328136017405210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119645239310399677227
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1196452393103996177217
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119645239310399677227
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)119645239310399677227
33003 Величина капитала на 31100000100000100000100000
33007 Величина капитала на 3114571713375317804877227
33008 Величина капитала на 31245717233753278048177227
36003 Чистые активы на 31245717233753278048177227
36004 Чистые активы на 3123375328136017405210
41103 Поступления – всего за отчетный год605799706310539306443416
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год603941694140536707289864
41193 Прочие поступления за отчетный год1858121702599153552
41203 Платежи – всего за отчетный год569339566609498383514212
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21217321435216211699149
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год256312268082193508147552
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11442141343545018303
41293 Прочие платежи за отчетный год8941270041107309249114
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3646013970140923-70796
42103 Поступления – всего за отчетный год560073375
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год5600375
42203 Платежи – всего за отчетный год368643772241054155163
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год36864377224105482163
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-36808-37722-41054-81788
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3481979-131906

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11964)/Стоимость активов (455286) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (476061+0+154403) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23308)/Выручка (653772) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11964)/Выручка (653772) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.172

Индекс Альтмана Z = 3.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ - ПЕТРОТЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить