ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКАПИТАЛСТРОЙ" ИНН:0274161948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92840618 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7700
12103 Запасы на конец отчетного года777318370234169
12104 Запасы на конец предыдущего года773183702341690
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1548113000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9509510626426923316671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10626426923166710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23891183098724745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1830987247450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11899320343930825825585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20343965948255850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11899320344630826525585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20344665955255850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2539842191881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8421918810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2549852192891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8521928910
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5180420600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5180420600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11644719741430213125494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19741459821254940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11644419741430213125494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19741459821254940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11899320344630826525585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20344665955255850
21103 Выручка за отчетный год29271412963612419525910
21104 Выручка за предыдущий год129636124195259100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28694612847312146725809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128473121467258090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год576811632728101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116327281010
22203 Управленческие расходы за отчетный год2398000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год337011632728101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116327281010
23403 Прочие доходы за отчетный год185000
23503 Прочие расходы за отчетный год2561103330
23504 Прочие расходы за предыдущий год11033300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год329910532395101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105323951010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66021047920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210479200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2639843191681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8431916810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2639843191681
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8431916810
32003 Величина капитала на 3110000
32008 Величина капитала на 3110000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2639000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2639000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2639000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2639000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312639000
33008 Величина капитала на 312649000
36003 Чистые активы на 312549000
36004 Чистые активы на 31852000
41103 Поступления – всего за отчетный год388955000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год244644000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год591000
41193 Прочие поступления за отчетный год143720000
41203 Платежи – всего за отчетный год384222000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год230580000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год317000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год380000
41293 Прочие платежи за отчетный год152945000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4733000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4733000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2639)/Стоимость активов (118993) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286946+0+2398) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3370)/Выручка (292714) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2639)/Выручка (292714) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.421

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКАПИТАЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить