ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ" ИНН:0274162010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843930 ОКВЭД:31.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17264619545013297336609
11504 Основные средства на конец предыдущего года195450132973366090
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года443224121619112110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года241216191121100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13827076720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19090519786215683648719
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197862156836487190
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2488042426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150189929176234759658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2917623475102450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48318118684131845449353978
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18684131845449353978720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года214193195338
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1931953380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198778218977821869161364453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18977821869161365040720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217868720956442025997413172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20956442025997413759720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года209207520920752092075455117
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20920752092075455117360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68322-9086-80213-48409
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9086-82326-627670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216039720829892011862406708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20829892009749392350360
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12141592393208
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15923932080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12141592393208
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15923932080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7956105109323731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61051093218676360
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года16281495828102062
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4958492320620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1707611063137426256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110631585521201360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217868720956442025997413172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20956442025997413759720
22203 Управленческие расходы за отчетный год55665715168138238540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7151683496534850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55665-71516-81382-38540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-71516-83496-534850
23203 Проценты к получению за отчетный год17661515942544766931
23204 Проценты к получению за предыдущий год1594254476615180
23403 Прочие доходы за отчетный год2030436618411419604
23404 Прочие доходы за предыдущий год4366184114410
23503 Прочие расходы за отчетный год2114210813132441685
23504 Прочие расходы за предыдущий год10813132225220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10183891194-21337-60311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91194-23451-746690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26821297600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2977000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4056-138-3244-160
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-139-3244-1600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3781199185208
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год11991852080
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2020-13779408112110
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-137794081121100
24603 Прочее за отчетный год7040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7740873240-17445-48409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73239-19559-627670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7740873240-17445-48409
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73239-19559-627670
32003 Величина капитала на 31209207520920754551170
32007 Величина капитала на 31-9086-82326-627670
32008 Величина капитала на 31208298920097493923500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))774087324000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)774087324016369580
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))774087324000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)774087324000
33003 Величина капитала на 312092075209207520920750
33007 Величина капитала на 3168322-9086-802130
33008 Величина капитала на 312160397208298920118620
36003 Чистые активы на 312160397208298920118620
36004 Чистые активы на 31208298820097493923500
41103 Поступления – всего за отчетный год14832870104650
41193 Прочие поступления за отчетный год14832477102960
41203 Платежи – всего за отчетный год70005791001046400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1219420456344580
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2448946934530980
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год26900000
41293 Прочие платежи за отчетный год642211710170840
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-68522-76230-941750
42103 Поступления – всего за отчетный год197416149400341630
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год197416149400341630
42203 Платежи – всего за отчетный год151612554512931630
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1612554512931630
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1500000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-131870994888-590000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13872311865814836740
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1999430677970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77408)/Стоимость активов (2178687) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+55665) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55665)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77408)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 116.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 116.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 118.119

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 50.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.3), коэффициент быстрой ликвидности (116.25), коэффициент текущей ликвидности (116.41), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬСТОМРУСГИДРОЭНЕРДЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить