Общество с ограниченной ответственностью "С-ТРЕЙД" ИНН:0274162187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843404 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20325400
11504 Основные средства на конец предыдущего года254000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20325400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254000
12103 Запасы на конец отчетного года2448101700
12104 Запасы на конец предыдущего года1017000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года657311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года731111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2513109061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10906111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2716134461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13446111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года314205-120-77
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года205-120-77-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324215-110-67
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215-110-675
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года186205353
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года186205353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5301129538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11295386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53011296315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112963156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2716134461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13446111
21103 Выручка за отчетный год312791324400
21104 Выручка за предыдущий год13244000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19189584900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5849005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12090739500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год739500-5
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5719375200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3752000
22203 Управленческие расходы за отчетный год608731933660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31933600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284450-36-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год450-360-5
23503 Прочие расходы за отчетный год1159435
23504 Прочие расходы за предыдущий год94300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169356-43-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год356-430-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год603100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109325-43-72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год325-430-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109325-43-72
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год325-430-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (2716) = 4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19189+5719+6087) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (284)/Выручка (31279) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (31279) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 5.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (4.74), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить