Общество с ограниченной ответственностью "АгромолинвестГрупп" ИНН:0274162290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92843462 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года31200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541256154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2561540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541267155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2671550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541579155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5791550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-305-32413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-324130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года846903142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9031420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года846903142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9031420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541579155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5791550
21103 Выручка за отчетный год805415631542
21104 Выручка за предыдущий год156315420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год815215786534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157865340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98-1558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98-1558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15580
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102-1558
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год831565
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-3113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (541) = 3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8152+0+0) = -1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (8054) = -1.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (8054) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.361

Х5 = Выручка/Активы = 14.887

Индекс Альтмана Z = 14.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (-1.22%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгромолинвестГрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить