Общество с ограниченной ответственностью "Фламинго" ИНН:0274162557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38470197 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54000
12103 Запасы на конец отчетного года390579270
12104 Запасы на конец предыдущего года5792700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120021618548434647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16185484346470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года353015514801164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155148011640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159221779362505811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17793625058110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159761779362505811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17793625058110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1285782327199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7823271990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1295792337209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7923372090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500150000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131811550159135602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15501591356020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146811700159135602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17001591356020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159761779362505811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17793625058110
21103 Выручка за отчетный год405243996796825799
21104 Выручка за предыдущий год39967968257990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379173861887844088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38618878440880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260713498981711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134989817110
22203 Управленческие расходы за отчетный год149474200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год742000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1113607187260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6071872600
23503 Прочие расходы за отчетный год18382311
23504 Прочие расходы за предыдущий год3823110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1095569164249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5691642490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2191143350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11433500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год876455131199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4551311990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год876455131199
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4551311990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (876)/Стоимость активов (15976) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37917+0+1494) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1113)/Выручка (40524) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (876)/Выручка (40524) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 1.864

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.864<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить