Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛ-косметик" ИНН:0274162564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92847402 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2220194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1722573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22573879
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1722573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22573879
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1722429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22429716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1722573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22573879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20-13
23403 Прочие доходы за отчетный год1070
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год125580
23504 Прочие расходы за предыдущий год558160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-551-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-551-130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-551-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-551-13616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (17) = -23.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-20.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПИЛ-косметик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить