ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "РОСТ" ИНН:0274162772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849022 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4226254150
11504 Основные средства на конец предыдущего года62541500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4226254150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62541500
12103 Запасы на конец отчетного года2686625043202276960
12104 Запасы на конец предыдущего года250432022769600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11016916620
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года169166200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43171300454865612401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3004548656124010
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года44931645110000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16451100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4913621434105202582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214341052025820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123776931428208121951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9314282081219510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124198937678249621951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9376782496219510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6183271440451594
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2714404515940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6193272440551604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2724405516040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118005910437475719485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9104374757194850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118005910437844120347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9104378441203470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124198937678249621951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9376782496219510
21103 Выручка за отчетный год21533817425717303941976
21104 Выручка за предыдущий год174257173039419760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18238814519815219031820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145198152190318200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32950290592084910156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2905920849101560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2472423397154528143
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год233971545281430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8226566253972013
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5662539720130
23403 Прочие доходы за отчетный год12520402800
23404 Прочие доходы за предыдущий год4028000
23503 Прочие расходы за отчетный год743897322820
23504 Прочие расходы за предыдущий год973228200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13308871751691993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8717516919930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270417311033399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173110333990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10604698641361594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6986413615940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10604698641361594
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6986413615940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10604)/Стоимость активов (124198) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182388+24724+0) = 3.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8226)/Выручка (215338) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10604)/Выручка (215338) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 1.353

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.353<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить