ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙ" ИНН:0274162807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853485 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161848285
11504 Основные средства на конец предыдущего года82850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161848285
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82850
12103 Запасы на конец отчетного года320153293
12104 Запасы на конец предыдущего года329310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33581469
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27828534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56772764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24551405
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4628717465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1746510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6247125750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2575010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6150124853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248530
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6150125738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6247125750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2575010
21103 Выручка за отчетный год1132585424
21104 Выручка за предыдущий год54240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год999684903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13290521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5210
22203 Управленческие расходы за отчетный год1134148
22204 Управленческие расходы за предыдущий год480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1949473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4730
23203 Проценты к получению за отчетный год2100
23403 Прочие доходы за отчетный год2920
23503 Прочие расходы за отчетный год1068471
23504 Прочие расходы за предыдущий год4710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9582
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3120
32008 Величина капитала на 31120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9580
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9580
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9580
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 319600
33008 Величина капитала на 319700
36003 Чистые активы на 319700
36004 Чистые активы на 31120
41103 Поступления – всего за отчетный год1325860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1318140
41193 Прочие поступления за отчетный год7720
41203 Платежи – всего за отчетный год1268040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1234580
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14930
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4810
41293 Прочие платежи за отчетный год13720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57820
42103 Поступления – всего за отчетный год69730
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год69730
42203 Платежи – всего за отчетный год181120
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год181120
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-111390
43103 Поступления – всего за отчетный год66000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год66000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год66000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12430
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год16700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (958)/Стоимость активов (62471) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99968+0+11341) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1949)/Выручка (113258) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (958)/Выручка (113258) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = -1.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить