Общество с ограниченной ответственностью "Башэлектростройкомплект 1" ИНН:0274162814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849743 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1215233535
12104 Запасы на конец предыдущего года105210350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248470301301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24817723010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3691050337337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41019833370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3691050337337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41019833370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года822001414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151-39140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года922102424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161-29240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года577100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года811100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220769313313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16820013130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277840313313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24920123130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3691050337337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41019833370
21103 Выручка за отчетный год6357101140
21104 Выручка за предыдущий год498157211400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165201030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52010300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год475190110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44615721100
22203 Управленческие расходы за отчетный год46167064
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2331460640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1352046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213112460
23503 Прочие расходы за отчетный год147028
23504 Прочие расходы за предыдущий год2439280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18973180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15156140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15156140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (369) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16+0+46) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (63) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (63) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.332

Индекс Альтмана Z = 2.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башэлектростройкомплект 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить