ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ "УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ" ИНН:0274163335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92837013 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года959595
12104 Запасы на конец предыдущего года95951118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2745166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451662615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года536367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года636743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175203328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2033283776
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175203328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2033283776
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-224-201-158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-201-158-158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года399404486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4044862373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399404486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4044863934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175203328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2033283776
21104 Выручка за предыдущий год105347146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435323334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3324-188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3324-188
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год281024
23504 Прочие расходы за предыдущий год10240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23-430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-430-188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23-430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-430-188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (175) = -13.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.561

Индекс Альтмана Z = -10.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-430%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить