ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРМОСТ" ИНН:0274163409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92846762 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27531513629334
12104 Запасы на конец предыдущего года315136293340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9346100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года461000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1283318025144691042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180251273110430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2584857820873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года578208730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2316130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3904922238197171453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222381672914530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3904922238227801453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222381672914530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года304-135-468-490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года333-468-4900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314-125-458-480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343-458-4800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3873522363225951933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218951718719330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3873522363232381933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218951718719330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3904922238227801453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222381672914530
21103 Выручка за отчетный год5760279023338342451
21104 Выручка за предыдущий год790233383424510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5626277485326362168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год774853263621680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134015381198283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153811982830
22203 Управленческие расходы за отчетный год96010971077758
22204 Управленческие расходы за предыдущий год109710777580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год380441121-475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год441121-4750
23504 Прочие расходы за предыдущий год9684150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38034537-490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34537-4900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год761010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10100
24604 Прочее за предыдущий год-21400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30433322-490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33322-4900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30433322-490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33322-4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (304)/Стоимость активов (39049) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56262+0+960) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (57602) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (304)/Выручка (57602) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРМОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить