Общество с ограниченной ответственностью Компания "Альянс" ИНН:0274163511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38480089 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364013426711
11504 Основные средства на конец предыдущего года134229690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года364013426711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134229690
12103 Запасы на конец отчетного года1407107719
12104 Запасы на конец предыдущего года1076210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1838663663372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года636667750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1979364744243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года647474770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23433781610954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7816104460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1617-271533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2715-12510
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года199348460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199348460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года165816591988
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165916590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2339268797933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года687951920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25050853810921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853868510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23433781610954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7816104460
21103 Выручка за отчетный год9489107457323
21104 Выручка за предыдущий год10745188220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8150120577259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12057210580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1339-131264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1312-22360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1339-131264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1312-22360
23404 Прочие доходы за предыдущий год111270
23503 Прочие расходы за отчетный год6613035
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1273-144129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1441-12620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1268-146423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1464-12840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1268)/Стоимость активов (23433) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8150+0+0) = 16.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1339)/Выручка (9489) = 14.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1268)/Выручка (9489) = 13.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = -0.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (14.11%), рентабельность компании (13.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить