ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА" ИНН:0274163712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38472807 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3991713335805
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года133358050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3991713335805
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133358050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52831491236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14912360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52831491236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14912360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45200134842041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1348420410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4348724431952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244319520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137346000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года460000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340644189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6441890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17131104189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11041890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45200134842041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1348420410
21103 Выручка за отчетный год2010429053228
21104 Выручка за предыдущий год290532280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124817281039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72810390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год762321772189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217721890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год762321772189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217721890
23303 Проценты к уплате за отчетный год7893030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30300
23403 Прочие доходы за отчетный год365681824
23404 Прочие доходы за предыдущий год18240
23503 Прочие расходы за отчетный год2081513
23504 Прочие расходы за предыдущий год15130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4319418772200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187722000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2150287303
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2873030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4104415901897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159018970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41044)/Стоимость активов (45200) = 90.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12481+0+0) = 61.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7623)/Выручка (20104) = 37.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41044)/Выручка (20104) = 204.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.908

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.956

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.386

Х5 = Выручка/Активы = 0.445

Индекс Альтмана Z = 14.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.08), коэффициент быстрой ликвидности (26.39), коэффициент текущей ликвидности (26.39), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (37.92%), рентабельность компании (204.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ПОДДЕРЖКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить