Общество с ограниченной ответственностью "Кайтпро" ИНН:0274163720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38472842 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234537315355
11504 Основные средства на конец предыдущего года373153556679
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года432308384
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года308384649
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277740395739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года403957397328
12103 Запасы на конец отчетного года545420
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2042584461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года584461852
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года215701543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220320882660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208826602984
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2381870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1185629124851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291248515779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14633695110590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69511059013106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48-3719-3806
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3719-3806-6959
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63-3704-3791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3704-3791-6944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года392001210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106501065513171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106551317119123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145701065514381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106551438120050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14633695110590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69511059013106
21103 Выручка за отчетный год353242931325777
21104 Выручка за предыдущий год293132577712010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328842931325777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год293132577712010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год283403011924406
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год301192440618227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4544-8061371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8061371-6217
23203 Проценты к получению за отчетный год33539144
23204 Проценты к получению за предыдущий год3914415
23303 Проценты к уплате за отчетный год1396381
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6381181
23403 Прочие доходы за отчетный год116722322890
23404 Прочие доходы за предыдущий год223228906
23503 Прочие расходы за отчетный год1184998884
23504 Прочие расходы за предыдущий год998884404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47234043440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4043440-6781
24603 Прочее за отчетный год956317287
24604 Прочее за предыдущий год317287178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3767873153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год873153-6959
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3767873153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год873153-6959

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3767)/Стоимость активов (14633) = 25.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2440+28340+0) = 14.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4544)/Выручка (35324) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3767)/Выручка (35324) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 3.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (12.86%), рентабельность компании (10.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кайтпро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить