ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИШТРЕЙД" ИНН:0274163790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38473008 ОКВЭД:15.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7221690
11504 Основные средства на конец предыдущего года16900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7221690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16900
12103 Запасы на конец отчетного года423517931
12104 Запасы на конец предыдущего года179310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года635036477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года364770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года221524
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10853601532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6015320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11575618432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6184320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1380594-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года594-7-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13916054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6054-2
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162420200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8293355928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3559282
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года26700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10184557928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5579282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11575618432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6184320
21103 Выручка за отчетный год78192954317793
21104 Выручка за предыдущий год9543177930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73933920507702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9205077020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4259338191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3381910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2962241279
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2412790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129796912
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год969120
23403 Прочие доходы за отчетный год9431
23404 Прочие доходы за предыдущий год310
23503 Прочие расходы за отчетный год4082207
23504 Прочие расходы за предыдущий год220712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9837526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7526-12
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1971511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7866015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6015-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7866015
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6015-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (11575) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73933+2962+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1297)/Выручка (78192) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (78192) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Х5 = Выручка/Активы = 6.755

Индекс Альтмана Z = 7.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИШТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить