Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Арт Трейд" ИНН:0274164025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38473942 ОКВЭД:51.39.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2261265027792704
11504 Основные средства на конец предыдущего года2650277927040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2261265027792704
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2650277927040
12103 Запасы на конец отчетного года5752448837333870
12104 Запасы на конец предыдущего года4488373338700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7755000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75548386467411637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83864674116370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1713361325415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3613254150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2277413235873215922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132358732159220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25035158851151118626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1588511511186260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36341131841192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11318411920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136341231851202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12318512020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года312156100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года312156100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101688182841583
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81828415830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123314632525817841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146325258178410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1140115450809918424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154508099184240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25035158851151118626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1588511511186260
21103 Выручка за отчетный год77019688567421447639
21104 Выручка за предыдущий год6885674214476390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62270680317271147280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6803172711472800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147498251503359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82515033590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1216236700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год367000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25877891433359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78914333590
23303 Проценты к уплате за отчетный год9520035
23403 Прочие доходы за отчетный год62251106294
23404 Прочие доходы за предыдущий год2511062940
23503 Прочие расходы за отчетный год115899727378
23504 Прочие расходы за предыдущий год8997273780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1582141812240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1418122400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3162816248
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28162480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1266113650192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1136501920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1266113650192
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1136501920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1266)/Стоимость активов (25035) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62270+12162+0) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2587)/Выручка (77019) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1266)/Выручка (77019) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.196

Индекс Альтмана Z = 7.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.36%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Арт Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить