ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВИС КЛИНИНГ" ИНН:0274164032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38474120 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119919903940
11504 Основные средства на конец предыдущего года199047600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1199199039415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199047600
12103 Запасы на конец отчетного года12722650
12104 Запасы на конец предыдущего года226216150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3116327313190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32731140200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года303138350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1384100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3546363713590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36371397350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47455627175315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56271873350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19001409154815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14091608150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1674282000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2820000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1674282000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2820000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117113982050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139826500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117113982050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1398265200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47455627175315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56271873350
21103 Выручка за отчетный год145271191859650
21104 Выручка за предыдущий год11918579000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94651005442560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10054400500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5062186417090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1864178500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5062186417090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1864178500
23303 Проценты к уплате за отчетный год36519500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год195000
23403 Прочие доходы за отчетный год65500
23404 Прочие доходы за предыдущий год55000
23503 Прочие расходы за отчетный год2818423230
23504 Прочие расходы за предыдущий год42319200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1885130116860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1301159300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1885130115340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1301159300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1885)/Стоимость активов (4745) = 39.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9465+0+0) = 53.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5062)/Выручка (14527) = 34.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1885)/Выручка (14527) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.397

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.668

Индекс Альтмана Z = 7.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.92), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (34.85%), рентабельность компании (12.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИС КЛИНИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить