Общество с ограниченной ответственностью "Ларс плюс Светлана" ИНН:0274164120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474829 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года795197835491
12104 Запасы на конец предыдущего года1978354910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35321238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3212380
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33492122
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4921220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года863278868551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2788685510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863278868997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2788689970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52-733-802-417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-733-802-4170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года552-233-30283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-233-302830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83127979688
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1279796880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228384190226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3841902260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3115111170914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51111709140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863278868997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2788689970
21103 Выручка за отчетный год1018130701890622
21104 Выручка за предыдущий год307018906220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год856723621574481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236215744810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1614708316141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7083161410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год749599691538
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5996915380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год865109-375-397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109-375-3970
23503 Прочие расходы за отчетный год53241024
23504 Прочие расходы за предыдущий год2410240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81285-385-407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85-385-4070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2716010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78569-385-417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-385-4170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78569-385-417
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69-385-4170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (785)/Стоимость активов (863) = 90.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8567+749+0) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (865)/Выручка (10181) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (785)/Выручка (10181) = 7.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.775

Индекс Альтмана Z = 15.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (7.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ларс плюс Светлана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить