ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АЛТЫН-АГРО" ИНН:0274164152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38474775 ОКВЭД:15.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259355533
11504 Основные средства на конец предыдущего года3555330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года259355533
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3555330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18929078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19029078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года290780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448645612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6456120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-191-56108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-56-2420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47261843
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6183510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1688337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64070180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7014300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448645612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6456120
21103 Выручка за отчетный год96515351622
21104 Выручка за предыдущий год153516220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107412691363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126913630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-109266259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2662590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-109266259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2662590
23303 Проценты к уплате за отчетный год1569121
23304 Проценты к уплате за предыдущий год691210
23503 Прочие расходы за отчетный год121112
23504 Прочие расходы за предыдущий год11120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-136186126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1861260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-136186126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1861260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-136)/Стоимость активов (448) = -30.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1074+0+0) = -10.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-109)/Выручка (965) = -11.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-136)/Выручка (965) = -14.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.298

Х5 = Выручка/Активы = 2.154

Индекс Альтмана Z = 0.858

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-11.3%), рентабельность компании (-14.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АЛТЫН-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить