Общество с ограниченной ответственностью "Лидер" ИНН:0274164177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474769 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года505050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7886222270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года622227016053
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года105758109355115831
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года109355115831122571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106546115580116101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115580116101138626
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106596115630116151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115630116151138626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109629109629109629
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10962910962910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6233-2198-148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2198-148-95
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103396107431109481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107431109481-85
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года203378996670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года789966706620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11673000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3000132091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320081996670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81996670138711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106596115630116151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115630116151138626
21104 Выручка за предыдущий год12500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1816448
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16448243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-1519-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1519-8-243
23403 Прочие доходы за отчетный год5000169
23503 Прочие расходы за отчетный год4517531215
23504 Прочие расходы за предыдущий год16621413965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4035-2050-54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1685-53-58
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4035-2050-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1685-53-58
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4035-2050-54
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1685-53-58
32003 Величина капитала на 3110962900
32007 Величина капитала на 31-219800
32008 Величина капитала на 3110743100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))403500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)403500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))403500
33218 Убыток (ИТОГО)403500
33003 Величина капитала на 3110962900
33007 Величина капитала на 31-623300
33008 Величина капитала на 3110339600
36003 Чистые активы на 3110339600
36004 Чистые активы на 3110743100
41103 Поступления – всего за отчетный год596200
41193 Прочие поступления за отчетный год596200
41203 Платежи – всего за отчетный год596500
41293 Прочие платежи за отчетный год596500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4035)/Стоимость активов (106596) = -3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+18+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4035)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.311

Индекс Альтмана Z = 40.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1640%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить