ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ" ИНН:0274164346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477118 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67885020
11504 Основные средства на конец предыдущего года8850200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67885020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8850200
12103 Запасы на конец отчетного года264429376175
12104 Запасы на конец предыдущего года4293761750
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года251187314455442
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1873144554420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25441918455098630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19184550986300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36104526482536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1045264825360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309531938797816783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319387978167830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316232026848016783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320268480167830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1055-174384768
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1743847680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1035-154394778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1543947780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года419732180808616005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года321808086160050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419732180808616005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года321808086160050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316232026848016783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320268480167830
21103 Выручка за отчетный год34861348023356544922
21104 Выручка за предыдущий год3480233565449220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11837240192086634028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2401920866340280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23024107831269910894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1078312699108940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2210610018129229973
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100181292299730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год918765-223921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год765-2239210
23403 Прочие доходы за отчетный год836113255477
23404 Прочие доходы за предыдущий год1132554770
23503 Прочие расходы за отчетный год2487235770730
23504 Прочие расходы за предыдущий год2357707300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-733-460-376968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-460-3769680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148988200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9882000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-881-558-384768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-558-3847680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-881-558-384768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-558-3847680
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31-174000
32008 Величина капитала на 31-154000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))881000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)881000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))881000
33218 Убыток (ИТОГО)881000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31-1055000
33008 Величина капитала на 31-1035000
36003 Чистые активы на 31-1035000
36004 Чистые активы на 31-154000
41103 Поступления – всего за отчетный год29377000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26619000
41193 Прочие поступления за отчетный год2758000
41203 Платежи – всего за отчетный год39793000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26665000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4510000
41293 Прочие платежи за отчетный год8618000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10416000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10416000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-881)/Стоимость активов (3162) = -27.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11837+22106+0) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (918)/Выручка (34861) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-881)/Выручка (34861) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.247

Х5 = Выручка/Активы = 11.025

Индекс Альтмана Z = 9.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (-2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗМАШ-ХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить