Общество с ограниченной ответственностью "Абакус" ИНН:0274164480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38478081 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2191309147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130914727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2821328153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132815364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2821328153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132815364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25117922
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17922-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26419235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19235-47
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135108106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18100110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1001105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181136118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1136118111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2821328153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132815364
21103 Выручка за отчетный год498937171618
21104 Выручка за предыдущий год37171618640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494029670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год497501618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7501618640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49750109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год750109-49
23403 Прочие доходы за отчетный год91900
23503 Прочие расходы за отчетный год82456712
23504 Прочие расходы за предыдущий год567125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14418397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18397-54
24603 Прочее за отчетный год722615
24604 Прочее за предыдущий год26156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7215782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15782-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7215782
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15782-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (282) = 25.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4940+0+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (4989) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (4989) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.667

Индекс Альтмана Z = 25.806

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (15.67), коэффициент текущей ликвидности (15.67), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Абакус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить