ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТИЛЭКОПРОМ" ИНН:0274164508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38478402 ОКВЭД:74.20.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147820690
11504 Основные средства на конец предыдущего года206900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147820690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206900
12103 Запасы на конец отчетного года12541192620
12104 Запасы на конец предыдущего года1192620315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23959601344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года960134493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2161365
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366021732577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21732577473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513842422577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42422577473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года494015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5633211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452641702551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41702551463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года508942022562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42022562463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513842422577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42422577473
21103 Выручка за отчетный год479849823893
21104 Выручка за предыдущий год49823893824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год476749403875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49403875816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42188
23503 Прочие расходы за отчетный год201112
23504 Прочие расходы за предыдущий год11126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3162
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (5138) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4767+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (4798) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (4798) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -1.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТИЛЭКОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить