Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой" ИНН:0274164674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480215 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1610142639900
11504 Основные средства на конец предыдущего года1426399000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года212100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1641145739900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1457399000
12103 Запасы на конец отчетного года32127176412747411865
12104 Запасы на конец предыдущего года176413907118650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14893517378517055250439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173785195256504390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года86500130000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1381652360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8080240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18106220022321295183564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200222200158835640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18270320167921694183564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201679204148835640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года491134128425800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года341216888000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493134328445820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343217088200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70291001521932416
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10015219324160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17074318823220630174116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188232200247741160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17777219824720849682744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198247202439827440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18270320167921694183564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201679204148835640
21103 Выручка за отчетный год20729725891328020443658
21104 Выручка за предыдущий год258913280204436580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19997124402725020240004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244027250202400040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год732614886300023654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148863000236540
22203 Управленческие расходы за отчетный год54751119292202612
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11192922026120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18513694207821042
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36942078210420
23203 Проценты к получению за отчетный год58012700
23204 Проценты к получению за предыдущий год127000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1276105300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1053000
23403 Прочие доходы за отчетный год856540357334132007
23404 Прочие доходы за предыдущий год403573341320070
23503 Прочие расходы за отчетный год784640827517412048
23504 Прочие расходы за предыдущий год408275174120480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1874229824541001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2298245410010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год375596556201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5965562010
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-115000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год21000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14991723425800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17234258000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14991723425800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17234258000
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 313412000
32008 Величина капитала на 313432000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1499000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1499000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1499000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1499000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 314911000
33008 Величина капитала на 314931000
36003 Чистые активы на 314931000
36004 Чистые активы на 313432000
41103 Поступления – всего за отчетный год8307000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5930000
41193 Прочие поступления за отчетный год2377000
41203 Платежи – всего за отчетный год8445000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6894000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год794000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год46000
41293 Прочие платежи за отчетный год711000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-138000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-138000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1499)/Стоимость активов (182703) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (199971+0+5475) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1851)/Выручка (207297) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1499)/Выручка (207297) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.49

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КапиталСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить