Общество с ограниченной ответственностью "Юридический советник" ИНН:0274164730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481284 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27172925120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292512045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78189367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1893672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27953114487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311448747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27953114487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311448747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27712901163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2901163-136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27812911173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2911173-126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14203314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203314173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14203314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203314173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27953114487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311448747
21103 Выручка за отчетный год18265470915
21104 Выручка за предыдущий год5470915440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18265470915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5470915440
22203 Управленческие расходы за отчетный год17131818581
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1818581451
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1133652334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3652334-11
23203 Проценты к получению за отчетный год110
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год117143
23504 Прочие расходы за предыдущий год143110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33639331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3639331-121
24603 Прочее за отчетный год1279010
24604 Прочее за предыдущий год90100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1302738300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2738300-136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1302738300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2738300-136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (2795) = -4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1713) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (1826) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (1826) = -7.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 199.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 199.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 198.643

Индекс Альтмана Z = 214.942

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.57), коэффициент быстрой ликвидности (199.64), коэффициент текущей ликвидности (199.64), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (-7.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридический советник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить