ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ" ИНН:0274164770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481315 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21814397234623363058
11504 Основные средства на конец предыдущего года3972346233630580
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1591381559871347130
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15598713471300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18095219571018094663058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195710180946630580
12103 Запасы на конец отчетного года10274667723829
12104 Запасы на конец предыдущего года2746677238290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года47784110792723
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41107927230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31291266482935136675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2664829351366750
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года241742417455200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24174552000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3118488191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184881910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60284549778996360895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5497789963608950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241236250687270909123953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2506872709091239530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года86500865008650086500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8650086500865000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4473-334525732785
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3345257327850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82027831558907389285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8315589073892850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1592091675321808868132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16753218088681320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15920916753218183634668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167532181836346680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241236250687270909123953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2506872709091239530
21103 Выручка за отчетный год368179066184440218
21104 Выручка за предыдущий год1790661844402180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год867102164269827196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1021642698271960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-49976901914613022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год769019146130220
22203 Управленческие расходы за отчетный год253412010180876570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120101808765700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3033-43208816447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-432088164470
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4586000
23204 Проценты к получению за предыдущий год2999200
23403 Прочие доходы за отчетный год30944753574770
23404 Прочие доходы за предыдущий год47535747700
23503 Прочие расходы за отчетный год57726369537101534
23504 Прочие расходы за предыдущий год63695371015340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1125-5907-973699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5907-9736990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310116914
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101169140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1128-5917-2132785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5917-21327850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1128-5917-2132785
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5917-21327850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1128)/Стоимость активов (241236) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (867+0+2534) = -89.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3033)/Выручка (368) = -824.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1128)/Выручка (368) = -306.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.515

Индекс Альтмана Z = -2.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-824.18%), рентабельность компании (-306.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ПРОГРАММ РАЗВИТИЯ Г. УФЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить