Общество с ограниченной ответственностью "Энергоцентр" ИНН:0274165029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38482852 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года108714131218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108714131218
12103 Запасы на конец отчетного года704150102942
12104 Запасы на конец предыдущего года501029421774
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616739863872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399540142496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71477422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1477422656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13215104737236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1048273784926
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13215115608649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156987916144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161216731044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16861044694
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1159298877595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года988377375320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1160398877605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года988377475450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13215115608649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156987916144
21103 Выручка за отчетный год210223579228815
21104 Выручка за предыдущий год357922881520774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210483498028344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349642834419884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26812471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год828471890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26812471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год828471890
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год482635
23504 Прочие расходы за предыдущий год263536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-74787437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год803437854
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16088171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74630349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год643349683

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74)/Стоимость активов (13215) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21048+0+0) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (21022) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74)/Выручка (21022) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 0.893

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить