Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕКСУС ЛЕНД" ИНН:0274165276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38479554 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года764836193132
11504 Основные средства на конец предыдущего года48361931320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года764836193132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48361931320
12103 Запасы на конец отчетного года25272491124925
12104 Запасы на конец предыдущего года24911249250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22924405
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года244050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40345226768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452267680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315931871275800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318712748000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3235367018943932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3670189439320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2673-2434-2169-857
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2434-2169-8570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2663-2424-2159-847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2424-2159-8470
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5851604639894685
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6046398946850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5851604639894685
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6046398946850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47486194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4861940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47486494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4864940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3235367018943932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3670189439320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год140254957811
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2549578110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-140-254-957-811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-254-957-8110
23403 Прочие доходы за отчетный год186022110
23503 Прочие расходы за отчетный год28410256846
23504 Прочие расходы за предыдущий год102568460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-238-264-1313-857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-264-1313-8570
24603 Прочее за отчетный год-1100
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-239-265-1313-857
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-265-1313-8570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-239-265-1313-857
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-265-1313-8570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-239)/Стоимость активов (3235) = -7.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+140+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-140)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-239)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.452

Индекс Альтмана Z = 5.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (8.6), коэффициент текущей ликвидности (67.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСУС ЛЕНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить