Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "АвтоДеталь" ИНН:0274165452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38485299 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251282210
11504 Основные средства на конец предыдущего года12823100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251282210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12823100
12103 Запасы на конец отчетного года22804245591881010
12104 Запасы на конец предыдущего года2439318796100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172071186130590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11861296200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10052260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40111364722189510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3630621784100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40136366002211610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3643422015100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года457000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45716716710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167167100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1311414856148560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года148561485600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1311414856148560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года148561485600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1440080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251252157770850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21411698400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265652157770930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21411699200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40136366002211610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3643422015100
21103 Выручка за отчетный год7427468128235640
21104 Выручка за предыдущий год681282357900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6740666436229190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год618552291200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год686816926450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год627366700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5035000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4530000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183316926450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174366700
23303 Проценты к уплате за отчетный год157115014300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год150243000
23503 Прочие расходы за отчетный год5932190
23504 Прочие расходы за предыдущий год321900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2031591960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20921800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1621271960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16721800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год167000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (40136) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67406+5035+0) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1833)/Выручка (74274) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (74274) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 2.506

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.506<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом АвтоДеталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить