ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОГРЕСС" ИНН:0274165519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38485968 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5369536948574857
11504 Основные средства на конец предыдущего года5369485748570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5369536948574857
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5369485748570
12103 Запасы на конец отчетного года49856641537329
12104 Запасы на конец предыдущего года66415373290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10571056964928
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10569649280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5013900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6543779315011258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7793150112580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119121316263586115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13162635861150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45252525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2525250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года622274026010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года740260100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5731573157320
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5731573200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года119531313363330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13133633300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4405732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4057320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4406090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4060900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119121316263586115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13162635861150
21103 Выручка за отчетный год1600000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1670000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-70000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (11912) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1670+0+0) = -4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (1600) = -4.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (1600) = -4.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1635.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 3.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1635.75), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-4.38%), рентабельность компании (-4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить