ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛКО-УФА" ИНН:0274165580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38486867 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года16240
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2400
12103 Запасы на конец отчетного года1222370263414
12104 Запасы на конец предыдущего года70263414664
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года37900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133725941447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25941447780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48141391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141391105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1398796346261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года963462611557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1400396586261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года965862611557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89736935
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года369351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90837945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3794511
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7019752360
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года97523600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7019752360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года97523600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1239483043856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года830438561546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1239483043856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года830438561546
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1400396586261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года965862611557
21103 Выручка за отчетный год394192613414229
21104 Выручка за предыдущий год26134142291656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332151952511479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19525114791049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620466092750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66092750607
22103 Коммерческие расходы за отчетный год534158372666
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58372666202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86377284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год772844
23303 Проценты к уплате за отчетный год1152510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25100
23503 Прочие расходы за отчетный год887828
23504 Прочие расходы за предыдущий год78282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66044356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1328911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89111
24604 Прочее за предыдущий год20110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52833434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год334341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52833434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год334341
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3136900
32008 Величина капитала на 3137900
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52800
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)100
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 3189700
33008 Величина капитала на 3190800
36003 Чистые активы на 3190800
36004 Чистые активы на 3137900
41103 Поступления – всего за отчетный год5145400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4594600
41193 Прочие поступления за отчетный год550800
41203 Платежи – всего за отчетный год5142000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4351100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год145400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21000
41293 Прочие платежи за отчетный год613000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (528)/Стоимость активов (14003) = 3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33215+5341+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (863)/Выручка (39419) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (528)/Выручка (39419) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 1.26

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.26<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛКО-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить