ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСПЕЦСТРОЙ" ИНН:0274165861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38489147 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года1100128
12104 Запасы на конец предыдущего года1283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2916139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4088327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32644
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4139337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33754
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99-39
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3923
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года243180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3796196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4039376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4139337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33754
21103 Выручка за отчетный год468871055
21104 Выручка за предыдущий год1055644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год466461103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1103622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241-48
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4822
23403 Прочие доходы за отчетный год8320
23503 Прочие расходы за отчетный год90113
23504 Прочие расходы за предыдущий год142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172-61
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (4139) = 3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46646+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (46887) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (46887) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.882

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСПЕЦСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить