Общество с ограниченной ответственностью "Башгаз" ИНН:0274165942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38489311 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года411
12103 Запасы на конец отчетного года17031409
12104 Запасы на конец предыдущего года14091262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36701409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14091497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36701414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14141508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29381374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13741468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35431374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13741468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36701414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14141508
21103 Выручка за отчетный год25280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18810
22203 Управленческие расходы за отчетный год17650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1160
23503 Прочие расходы за отчетный год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (3670) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (647+0+1765) = 4.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (2528) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (2528) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Х5 = Выручка/Активы = 0.689

Индекс Альтмана Z = 0.955

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башгаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить