ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БИЗНЕС-ЛИЗИНГ" ИНН:0274165950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79652059 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164165
11504 Основные средства на конец предыдущего года4165464
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года515005150051500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года515005150082000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года629310981390
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10982891504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года578095263952955
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года526395185484176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11840722013558039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220135549399295
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2080582020120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20201200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13170141922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1419221161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33963542356658061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4235665496110482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397444476205111016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47620510681594658
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года901009010090100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года901009010090100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года179179179
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года179179179
13603 Резервный капитал на конец отчетного года101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49705-4763290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4763-1189-7559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405848552690579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года855268910082730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2995000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12299500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2995000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21652717668010175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1766801017511470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14023318395910176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1839597454331
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года889086
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9086127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35684836072920437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3607291771511928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397444476205111016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47620510681594658
22203 Управленческие расходы за отчетный год7257210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-725-721-619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-721-619-989
23303 Проценты к уплате за отчетный год2823161711454
23304 Проценты к уплате за предыдущий год617114542782
23403 Прочие доходы за отчетный год123048630957549535
23404 Прочие доходы за предыдущий год3095754953511874
23503 Прочие расходы за отчетный год125165530706339500
23504 Прочие расходы за предыдущий год3070633950013650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50125-43807962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43807962-5521
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4843670
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год670106
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год120113
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год51948090
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8090-1637
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44943-35747849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35746369-4622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44943-35747849
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-35746369-4622
32003 Величина капитала на 31901009010090100
32005 Величина капитала на 31179179179
32006 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-4763-1189-7559
32008 Величина капитала на 31855268910082730
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4494235740
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-4494235740
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4494235740
33218 Убыток (ИТОГО)4494235740
33003 Величина капитала на 31901009010090100
33005 Величина капитала на 31179179179
33006 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-49705-4763290
33008 Величина капитала на 31405848552690579
36003 Чистые активы на 31405848552690579
36004 Чистые активы на 31855268910082730
41103 Поступления – всего за отчетный год128405490095871
41193 Прочие поступления за отчетный год128405490095290
41203 Платежи – всего за отчетный год12530482850732440
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год199188116
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год458412433
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2844901454
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год173510
41293 Прочие платежи за отчетный год1223925284122437
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31006-194978-1569
43103 Поступления – всего за отчетный год3850002416001890
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год385000241600200
43203 Платежи – всего за отчетный год404950452251495
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год404950452250
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19950196375395
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110561397-1140
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год69600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44943)/Стоимость активов (397444) = -11.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+725) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-725)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44943)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 2.198

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.198<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1536.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИЗНЕС-ЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить