Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт "АС-Проект" ИНН:0274166150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38491472 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7741525926
11504 Основные средства на конец предыдущего года1525926795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7741525926
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1525926795
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1104786831658632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года691535729629849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19116392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1631561362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1106796848958734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693265746231221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1114537001459660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708525838732016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50382891531309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3420327914-2028
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550706109928351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366493047334044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550706109928351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366493047334044
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1114537001459660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708525838732016
21103 Выручка за отчетный год360621892246636
21104 Выручка за предыдущий год18922437121480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2979738012185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7543126563403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330831154234451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1137931056-1923
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330831154234451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1137931056-1923
23303 Проценты к уплате за отчетный год67500
23403 Прочие доходы за отчетный год1339
23404 Прочие доходы за предыдущий год393
23503 Прочие расходы за отчетный год1433801119
23504 Прочие расходы за предыдущий год380111994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322781116533341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100229946-2014
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312361116533341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100229946-2014

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31236)/Стоимость активов (111453) = 28.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2979+0+0) = 1110.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33083)/Выручка (36062) = 91.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31236)/Выручка (36062) = 86.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.825

Индекс Альтмана Z = 7.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (91.74%), рентабельность компании (86.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательный институт АС-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить