ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДНС ПЛЮС-УФА" ИНН:0274166488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38493442 ОКВЭД:52.48.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года926116712213
11504 Основные средства на конец предыдущего года1671221389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года926116712213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1671221389
12103 Запасы на конец отчетного года824144808565244844
12104 Запасы на конец предыдущего года80856424484418848
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года852638563412
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6385634120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года795382076620731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20766207313550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года391643356157020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33561570207935
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29342390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года946633926987326007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92698632600730333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года955894928658328220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92865832822030422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42617821021354431
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21021354431-5525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42618821022354441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21022354441-5525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529707718435273779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71843427377935947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529707718435273779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71843427377935947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года955894928658328220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92865832822030422
21103 Выручка за отчетный год478841429390942432455
21104 Выручка за предыдущий год2939094243245566496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386305024407482111338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2440748211133852270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год925364498346321117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49834632111714226
22103 Коммерческие расходы за отчетный год704178338431262524
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33843126252419731
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22118615991558593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15991558593-5505
23403 Прочие доходы за отчетный год1479977733540835
23404 Прочие доходы за предыдущий год7733540835360
23503 Прочие расходы за отчетный год991884225924441
23504 Прочие расходы за предыдущий год422592444170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26999519499174987
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19499174987-5215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год540163913715030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39137150300
24603 Прочее за отчетный год14710
24604 Прочее за предыдущий год710310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21596515578359957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15578359957-5525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21596515578359957
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15578359957-5525
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3121021300
32008 Величина капитала на 3121022300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21596400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21596400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21596400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21596400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3142617800
33008 Величина капитала на 3142618800
36003 Чистые активы на 3142618800
36004 Чистые активы на 3121022300
41103 Поступления – всего за отчетный год1032112800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год991935800
41193 Прочие поступления за отчетный год40177000
41203 Платежи – всего за отчетный год1031552500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год990485200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27306100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7787300
41293 Прочие платежи за отчетный год5973900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год560300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период560300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215965)/Стоимость активов (955894) = 22.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (221186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3863050+704178+0) = 4.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (221186)/Выручка (4788414) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215965)/Выручка (4788414) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.805

Индекс Альтмана Z = 6.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (4.62%), рентабельность компании (4.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНС ПЛЮС-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить