Общество с ограниченной ответственностью "Бетоника" ИНН:0274166625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38494335 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7309170
11504 Основные средства на конец предыдущего года91700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7309170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91700
12103 Запасы на конец отчетного года682160395
12104 Запасы на конец предыдущего года1603950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года885148138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14813817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года257716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1599333610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33361033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23291250610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125061033
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15431642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31642-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16432652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326524
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1943924557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92455729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2165924558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92455829
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23291250610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125061033
21103 Выручка за отчетный год5401238798617
21104 Выручка за предыдущий год2387986171057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3891193696140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193696140716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151045102477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45102477341
22103 Коммерческие расходы за отчетный год169941322398
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41322398343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18937879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37879-2
23403 Прочие доходы за отчетный год70159
23404 Прочие доходы за предыдущий год1590
23503 Прочие расходы за отчетный год403677
23504 Прочие расходы за предыдущий год36774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15934361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34361-6
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15927449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27449-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15927449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27449-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (2329) = -6.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3891+1699+0) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-189)/Выручка (5401) = -3.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (5401) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = -1.57

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-3.5%), рентабельность компании (-2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бетоника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить