Общество с ограниченной ответственностью "Ватан" ИНН:0274166745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38495027 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1252810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1252810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года597-42
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7-420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6917-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17-320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года561142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года561142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1252810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28100
21103 Выручка за отчетный год7761123701
21104 Выручка за предыдущий год11237010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7761123701
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11237010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6971097683
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10976830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год792618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26180
23503 Прочие расходы за отчетный год8818
23504 Прочие расходы за предыдущий год8180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год597-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год597-42
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (125) = 47.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+697+0) = 11.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (776) = 10.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (776) = 7.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.232

Индекс Альтмана Z = 10.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.18%), рентабельность компании (7.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить