ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0274166777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38495369 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22321828431203
12104 Запасы на конец предыдущего года17914312030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11263902595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39025950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1405800486150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8004861500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года476330181176401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298111764010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476330181176401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298111764010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28201416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4014160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479129981162342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302111623420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479129981162385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302111623850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476330181176401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298111764010
21103 Выручка за отчетный год357717531070376
21104 Выручка за предыдущий год175310703760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26381105717238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6427172380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год939648353138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11113531380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9396481913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1111353130
23503 Прочие расходы за отчетный год924640146
23504 Прочие расходы за предыдущий год113934860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30460
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-51000
32008 Величина капитала на 31-41000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-38000
33008 Величина капитала на 31-28000
36003 Чистые активы на 31-28000
36004 Чистые активы на 31-40000
41103 Поступления – всего за отчетный год3532000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3532000
41203 Платежи – всего за отчетный год2927000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2388000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год260000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год276000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год605000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период605000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (4763) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2638+0+0) = 35.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (939)/Выручка (3577) = 26.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (3577) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = -0.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (26.25%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить