Общество с ограниченной ответственностью "Гиати" ИНН:0274166819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38495435 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5151
11504 Основные средства на конец предыдущего года510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года510
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-545-531
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-535-521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-52112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года537529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года709700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17912
23503 Прочие расходы за отчетный год132
23504 Прочие расходы за предыдущий год23
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (174) = -7.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.755

Индекс Альтмана Z = -3.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-3.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гиати

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить