Общество с ограниченной ответственностью "АртХаусСтрой" ИНН:0274166865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496162 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1012104
12104 Запасы на конец предыдущего года1200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293347081638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года470862370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2696217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года696170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294654161959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541662570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294654161959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541662570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54743835
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4383990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55744845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4484090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238949681914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496858480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238949681914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496858480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294654161959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541662570
21103 Выручка за отчетный год83530882523
21104 Выручка за предыдущий год3088130660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68730322476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3032126030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1485647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год564630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1485647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год564630
23503 Прочие расходы за отчетный год983
23504 Прочие расходы за предыдущий год880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1394844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9910
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1093935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1093935
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год393640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (2946) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (687+0+0) = 21.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (835) = 17.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (835) = 13.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 1.921

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.921<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (17.72%), рентабельность компании (13.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АртХаусСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить