Общество с ограниченной ответственностью "Трест энергосберегающих технологий" ИНН:0274166985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38497061 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19719715027
12104 Запасы на конец предыдущего года197150270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280828346013195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8283460131950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9349479880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4771118410421210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11184104212100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4771118410421210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11184104212100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года211442600495
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4426004950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221452610505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4526105050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57782152
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7821520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199588349220553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5883492205530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256666349420705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6663494207050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4771118410421210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11184104212100
21104 Выручка за предыдущий год36167204303390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31846502293220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43270210170
22203 Управленческие расходы за отчетный год230401486398
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4014863980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23031216619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год312166190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23031220619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год312206190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6441240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23025105495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251054950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23025105495
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251054950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-230)/Стоимость активов (477) = -48.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+230) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-230)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-230)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.863

Индекс Альтмана Z = -0.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трест энергосберегающих технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить