ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ" ИНН:0274167040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38497090 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4601451
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20350
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года924991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5268596
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92085073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92085073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года799350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года809360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33421594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50191567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15670
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года381552
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83994713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92085073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50730
21103 Выручка за отчетный год57309227574
21104 Выручка за предыдущий год2275740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41452143963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1439630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1585783611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год836110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1505282935
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год829350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год805676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6760
23403 Прочие доходы за отчетный год1540
23503 Прочие расходы за отчетный год367249
23504 Прочие расходы за предыдущий год2490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11886
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год474341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (474)/Стоимость активов (9208) = 5.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41452+15052+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (805)/Выручка (57309) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (474)/Выручка (57309) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 3.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНЕФТЕПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить